·济宁金融机构调查：五大因素造成中小民企信誉缺失 [2004年11月18日[]
　　 当前，我国的中小型私营企业在市场经济政策的强力推动下，已成为我国经济发展的生力军，但同时应提醒有关方面关注的是，在其经营发展中出现的信誉缺失问题也正在滋长，严重损害着民营经济的健康发展。近期，一份山东省济宁市金融系统的调查显示，这类问题主要表现在五个方面：
　　 一是多头开户、多头融资现象突出。中小型私营企业机制灵活但缺乏规范，决策集中但缺乏科学，企业往往为了扩张或竞争的需要，进行较大的资本投入。一些中小企业在资本不充裕甚至高负债的情况下，依然在多家银行开户，特别是在多家银行或其他金融机构，乃至一切能借到钱的单位融资的现象屡见不鲜。在对中小型私营企业的发展现状进行调查时发现，企业借款来源五花八门，既有国有商业银行和农村信用社的，也有来自交通银行等股份制银行的。从借款单位（债权人）来看，既有本县市的企业，也有来自其他地区的。多头开户和多头融资带来的直接问题是信贷监管困难。
　　 二是账表不实、透明度不高。中小型私营企业由于其生产和发展中的诸多原因，其账表不规范、数字不实的情况较为普遍，在一些企业还相当严重。尤其是少数企业经营者素质不高，竟然利用不实报表骗取金融机构信任获得融资或其他利益。调查中发现，一些生产经营状况相对较好的企业也在一定程度上存在这类问题。这种问题主要表现在：装小扮穷、偷逃税款，如销售不入账，利润不体现；装大扮强、骗取融资，如夸大资产利润少填负债；虚装门面、窃取荣誉，如虚假扩张规模和业绩，不说问题和缺陷。
　　 三是贷款保证风险不容小视。从目前济宁市各家银行对中小型私营企业贷款的现状看，具体操作中，均无信用贷款，一般都采用抵押、担保两种保证贷款形式，但这种保证贷款形式潜在的风险也是相当大的。如对有抵押的中小型私营企业贷款，如果其抵押物实际价值不高，在抵押物变现时，会因拍卖价格低而出现变现困难。
　　 四是贷款管理难度加大。由于中小型私营企业存在多头开户、融资、账表不实等问题，特别是在其操作上透明度不高，经营相对集权，致使信息扭曲、沟通不畅，并由此造成了银行在贷款过程中的贷前调查、贷时审查、贷后督察均相当困难。尤其是在贷后的动态跟踪管理上，企业往往没有贷前配合时那么有力，银行对贷款使用和企业情况掌握力度不够，难以作出相应的判断和采取必要的举措，容易增加信贷风险。
　　 五是企业经营者素质成为资产风险潜在因素。中小型私营企业经营者普遍具有强烈的事业心和责任感，特别是经过市场竞争的洗礼，显示出其市场观念强、经营有道、管理严格等优势。但中小型私营企业经营者中存在的一些问题也比较突出，如经营者文化程度普遍不高，不讲信用，管理呈现家族式、集权倾向等等。这些问题的存在很大程度上影响了经营者整体素质的提高，给企业科学决策、抵御风险能力及可持续发展带来一系列深层次问题，也成为银行资产风险产生的重要诱因和潜在症结。
　　 总之，在目前社会各系统的信用体制建设还有待进一步完善的情况下，不能忽视一些中小型私营企业存在的信誉缺失问题，这些问题必须随着企业的发展逐步改进，特别是企业更要加强自我约束，增强法制观念，提高管理水平，提高企业的信誉，从而促进中小型私营企业的持续健康发展 ［ 来源：中国工商报 ］